承兌匯票貼現利息計算

企業去銀行貼現就涉及到一個銀行承兌匯票貼現利息計算方法的問題，而且每天銀行之間的貼現利率是浮動的，所以一張銀行承兌匯票貼現費用必須參考的是具體貼現日當天的銀行公布的匯票貼現利率．舉個實際例子說明下銀行承兌匯貼現利息如何計算：假設企業手里有一張２０１２年３月１５日簽發的銀行承兌匯票，金額是５００萬元，到期日２０１２年９月１７日（因為周末銀行不辦理對公業務所以順延到９月１７號），貼現銀行給該企業的年貼現利率是６％，２０１２年４月１０日到銀行要求“貼現

銀行承兌匯貼現息的計算公式是：金額×（到期天數／３６０）×利率＝貼現息

企業需要支付的貼現息：５００萬元×１６３天／３６０天×６％利率＝１３５８３３元。給企業錢是：５００萬－１３５８３３元＝４８６４１６７元。說明：（１）時間４月２０天５月３１天６月３０天７月３１天８月３１天９月１７天３天＝１６３天（如果是異地貼現另加３天劃款期限）

（２）利率是各行是按國家票據掛牌價上下浮動定的，如６％是年利率，要轉換成日利率計算，該日利率是６％／３６０。備注：對于一些外地票據，或者匯票到期日不是法定工作日的票據，銀行會根據實際設定調整天數，例如：異地票據（不是同一個城市的），到期天數在原來基礎上（票據到期日－貼現日）再加３天。因為異地票據需要辦理時間。同樣如果到期日是法定的節假日，匯票到期當天也是無法承兌的，這個時候銀行會根據需要再順延調整貼現天數。